وضعت شركة جاهز إطار عمل لإدارة المخاطر بالشركة، وذلك بعد التأكد من موائمته من الأطر ذات الصلة بما في ذلك ISO 31000 (إدارة المخاطر - المبادئ التوجيهية)، وCOSO (إدارة المخاطر المؤسسية) بما ينسجم مع الممارسات والمتطلبات الصادرة عن الجهات الحكومية المحلية، كما تم دمج هذا الإطار في هيكلية الإبلاغ في شركة جاهز وجميع الإجراءات التي تتخذها لتلبية الامتثال. وتراقب الشركة المخاطر المحددة وفقاً للمقاييس المعتمدة ومن خلال إجراءات إدارة الشركة في الاستجابة لإدارة المخاطر أو التخفيف منها أو قبولها.
وعند وضع إطار الحدود المقبولة من المخاطر وتضمينها،
تقوم الشركة بما يلي:
- وضع الخطة والأهداف الاستراتيجية، فضلاً عن استراتيجية المخاطر والقدرة على تحمل المخاطر.
- توضيح بيان وحدود قابلية تحمل المخاطر.
- مراقبة ملف المخاطر قياساً مع الحدود المقبولة من المخاطر.
- ضبط ملف المخاطر واتخاذ الإجراءات التصحيحة بشأنه عند الانحرف عن المدى المقبول من المخاطر وإعادة تقييم الإقبال على المخاطر واستراتيجية التعامل معها في ضوء التغييرات في بيئات الأعمال أو التنافسية أو الرقابة.
يوضح الرسم البياني أدناه مكونات إطار قابلية تحمل المخاطر.
سياسة إدارة المخاطر
عملت المجموعة على تحديد عمليات الرقابة وإدارة المخاطر وفقاً لأفضل الممارسات العالمية. ويستند مجلس إدارة شركة جاهز وإدارته العليا على هذه المبادئ في سياق وضع استراتيجية الشركة وفي عملية صنع القرارات. ثم تقوم الإدارة بعملية التخطيط والتنظيم والتوجيه من أجل ضمان التأكيد المعقول على إمكانية تحقيق أهداف الشركة، مع الحرص على أن تكون المخاطر ذات الصلة ضمن قابلة تحمل المخاطر للشركة.
يتحمل مجلس الإدارة مسؤولية الإشراف على نظام إدارة مخاطر الشركة والضوابط الداخلية ومراجعة مدى فعاليته، حيث تم تصميم النظام لتحديد مخاطر الفشل وإدارتها، وليس القضاء عليها، وذلك لتحقيق الأهداف الاستراتيجية للشركة وتوفير ضمانات معقولة، وليست مطلقة، ضد الأخطاء أو الخسائر الجسيمة.
كما يتحمل المجلس المسؤولية العامة عن تحديد طبيعة المخاطر الرئيسية ومداها الذي قد يرغب في تحمله تحقيقاً لأهدافه الاستراتيجية (إقباله على المخاطرة) وضمان إدارة هذه المخاطر بفعالية. وقد فوَض المجلس مسؤولية مراجعة فعالية أنظمة الرقابة الداخلية ومنهجية إدارة المخاطر في الشركة إلى لجنة المراجعة.
حوكمة إدارة المخاطر
لقد فوَض المجلس مسؤولية مراجعة فعالية أنظمة الرقابة الداخلية ومنهجية إدارة المخاطر في الشركة إلى لجنة المراجعة. كما يشرف مجلس إدارة شركة جاهز على عملية إدارة المخاطر من خلال لجنة المراجعة المسؤولة عن مراجعة إطار إدارة المخاطر للتأكد من أنه لا يزال سليماً ويحدد جميع مجالات المخاطر المحتملة على نحو فعال. بالإضافة إلى ذلك، تقوم اللجنة بمراجعة مدى كفاية السياسات والعمليات التي تصممها وتنفذها الإدارة بغرض إدارة مخاطر محددة وتقديم تقارير سنوية بها إلى مجلس الإدارة والجمعية العامة.
كما تقوم لجنة المراجعة بمراجعة منتظمة لأنظمة الرقابة الداخلية المعمول بها في الشركة، بما في ذلك جميع المهام والسياسات والإجراءات ذات الصلة لضمان أنها لا تزال مناسبة وكافية لتحديد المخاطر والحد منها، في حالة المعاملات والعقود التي تنطوي على درجة عالية من التعقيد، نعمل مع المستشارين للحد من مخاطرها.
تتولى الإدارة التنفيذية مسؤولية تحديد طبيعة إدارة المخاطر. وتعد الإدارة على جميع مستوياتها مسؤولة عن تحديد المخاطر ذات الصلة بمجال عملها وإدارتها على النحو المناسب. كما تعمل المهام الوظيفية للشركة على دعم تنفيذ عملية إدارة المخاطر وتيسيرها.
أنشطة إدارة المخاطر
قامت شركة جاهز في عام 2022 بتعيين مستشار خارجي لإنشاء إدارة المخاطر وأجرى تقييماً للمخاطر التي تتعرض لها الشركة، وارتبطت المخاطر المهمة بالفئات التالية: الحوكمة، الاستراتيجية، التقنية وأمن المعلومات، المالية، التشغيلية والتجارية، التنظيمية والامتثال، السمعة، البيئة، الصحة، السلامة والأمن. وبدأت إدارة المخاطر هذا العام بتقييم المخاطر على المستوى المتأصل (قبل النظر في إجرءات السيطرة المطبقة) والمخاطر في المستوى المتبقي (بعد النظر في إجرءات السيطرة/الرقابة المطبقة) ووضع خطة للتخفيف من المخاطر المتبقية.
وتركز شركة جاهز على رفع مستوى الوعي بإدارة المخاطر في جميع إدارات الشركة وشركاتها التابعة وتحديد الأدوار والمسؤوليات. كما أننا في جاهز نعطي الأولوية للمخاطر لإبقاء التركيز منصبَاً على أكثر المخاطر ذات الصلة، حيث تقيَم المخاطر على أساس الأثر المحتمل وتحليل الاحتمالية، ويتم تنفيذ الإجراءات ذات الصلة لإدارة المخاطر أو التخفيف منها.
عوامل المخاطر في الشركة
تخضع المجموعة لمخاطر مالية مختلفة بسبب أنشطتها بما في ذلك مخاطر السوق (تشمل مخاطر العملة والقيمة العادلة والتدفقات النقدية لمخاطر سعر الفائدة) ومخاطر الائتمان ومخاطر السيولة. ويركز برنامج إدارة المخاطر العام للمجموعة على عدم القدرة على التنبؤ بالأسواق المالية ويسعى إلى تقليل التأثيرات السلبية المحتملة على الأداء المالي للمجموعة.
إن مجلس الإدارة هو المسؤول عن إدارة المخاطر. وتتكون الأدوات المالية الواردة في قائمة المركز المالي الموحدة من النقد وما في حكمه، وذمم تجارية مدينة ومستحقة من/إلى الأطراف ذات الصلة، والاستثمارات المصنفة بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة، وموجودات متداولة أخرى، وذمم تجارية دائنة، ومصروفات مستحقة، ومطلوبات متداولة أخرى، ومتحصلات مستحقة للعملاء، والتزامات الإيجار. إن طـرق القيـد المطبقـة والخاصـة بهـذه البنـود تـم الإفصـاح عنهـا ضمـن السياسة المحاسبية لكل منها. يتـم إجـراء المقاصـة بيـن الأصـل والالتـزام المالـي وإثبـات صافـي المبالـغ بالقوائـم الماليـة الموحـدة عندمـا يكـون لـدى المجموعـة حقـاً قانونيـاً يلـزم بمقاصـة المبالـغ التـي تـم إثباتهـا والنيـة إمـا للتسـوية علـى أسـاس الصافـي أو إثبـات الموجـودات والمطلوبـات فـي آن واحـد.
مخاطر السوق
تتمثل مخاطر السوق في مخاطر التأثير المحتمل للتغيرات في أسعار السوق مثل أسعار الصرف الأجنبي ومعدلات الربح وأسعار الأسهم على إيرادات المجموعة أو قيمة أدواتها المالية. وتهدف إدارة مخاطر السوق إلى إدارة وضبط التعرض للمخاطر ضمن الحدود المقبولة مع تحقيق العائد الأمثل.
مخاطر العملة
مخاطر العملة هي مخاطر تقلب قيمة الأداة المالية بسبب التغيرات في أسعار صرف العملات الأجنبية. وتتم معاملات المجموعة بشكل أساسي بالريال السعودي والدولار الأمريكي. والريال السعودي مرتبط بالدولار الأمريكي. وتراقب الإدارة عن كثب وبشكل مستمر تقلبات سعر الصرف.
مخاطر أسعار الفائدة
مخاطر أسعار الفائدة هي التعرضات لمخاطر مختلفة تتعلق بتأثير تذبذبات أسعار الفائدة السائدة على المركز المالي والتدفق النقدي للمجموعة. لا تتعرض المجموعة لمخاطر كبيرة، من حيث أسعار الفائدة.
مخاطر الائتمان
تثمل مخاطر الائتمان عدم مقدرة الطرف المقابل على الوفاء بالتزاماته بشأن أداة مالية أو عقد عميل، مما يؤدي إلى تكبد خسارة مالية. وتتعرض المجموعة لمخاطر الائتمان من الذمم التجارية المدينة والنقد وما في حكمه والمصروفات المدفوعة مقدماً والأرصدة المدينة الأخرى، ومستحق أطراف ذات علاقة.
| 31 ديسمبر 2022 | 31 ديسمبر 2021 | |
| ذمم تجارية مدينة | 22,759,260 | 6,674,849 |
| مصروفات مدفوعة مقدما وأرصدة مدينة أخرى | 82,184,561 | 36,636,636 |
| مستحق من أطراف ذات علاقة |
17,130 | 237,484 |
| النقد وما في حكمه | 902,685,742 | 391,688,002 |
| ودائع في شركات ائتمانية | 200,000,000 | _ |
| استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الأرباح أو الخسائر | 22,728,737 | 19,837,032 |
| المجموع | 1,230,375,430 | 455,074,003 |
مخاطر السيولة
تتمثل مخاطر السيولة في مخاطر مواجهة المجموعة لصعوبات في جمع السيولة لمقابلة الالتزامات المتعلقة بالأدوات المالية. وقـد تنتـج مخاطـر السـيولة عـن عـدم القـدرة علـى بيـع أحـد الموجـودات الماليـة بسـرعة وبقيمـة تقـارب قيمتـه العادلـة. وتدار مخاطر السيولة من خلال المراقبة المنتظمة لتوفير السيولة الكافية للوفاء بأي التزامات مستقبلية. يقـوم مجلـس الإدارة عـن كثـب وبشـكل مسـتمر بمراقبـة مخاطـر السـيولة عـن طريـق إجـراء مراجعـة منتظمـة عـن توفـر السـيولة الكافيـة، والالتزامات الحالية والمستقبلية والنفقات التشغيلية والرأسمالية. إضافة إلى ذلك، تراقب المجموعة التدفقات النقدية الفعلية وتسعى إلى مطابقة تواريخ استحقاقها مع أصولها والتزاماتها المالية.
تسعى المجموعة باستمرار إلى الوفاء بالتزاماتها القانونية، بما في ذلك أي التزامات تتعلق باتفاقيات التمويل.
الإنجازات في عام 2022م
شهدت المجموعة العديد من الإنجازات في عام 2022م والتي تم إتاحتها بفضل ملائتها المالية ومزاياها التنافسية والبنية التحتية الرقمية المتطورة، هذه الإنجازات أضافت ركائز صلبة لتطبيق استراتيجية المجموعة التوسعية:
واحدة من أبرز إنجازات المجموعة في عام 2022م كان طرحها في السوق الموازية “نمو”، هذه الخطوة أعطت المجموعة أساسًا للانطلاق بقوة نحو تحقيق استراتيجيتها الطموحة للتوسع والنمو، ولقد كان الطرح العام الأولي في السوق الموازية (نمو) مميزاً على نحو كبير، و شهد تفاعلاً ملحوظاً من المستثمرين، هذا النجاح أعطى المجموعة قاعدة صلبة لمواصلة تحقيق أهداف النمو الخاصة بها.
– استحوذت المجموعة أيضًا على شركة أعمال مرن لتقنية المعلومات، والتي ستمكن المتاجر من بناء بيئتها الفريدة من خلال تطوير أنظمة لأصحاب الأعمال عن طريق توفير حلول رقمية مختلفة تعمل بالتزامن مع مزودي الخدمات والشراكات المختلفة، يتماشى هذا الاستحواذ مع رغبة المجموعة في إضافة المزيد من القطاعات إلى أنشطتها ومواصلة نموها.
– استنادًا إلى دراستها العميقة لمجريات السوق واتجاهات بيئة الأعمال، بالإضافة إلى الخبرة الواسعة لإدارتها وموظفيها و البنية التحتية الرقمية المتطورة ، تمكنت المجموعة من التوسع في 9 مواقع تشغيلية في 5 مدن مختلفة لنشاط المطاعم السحابية (Co Kitchens)، حيث لديها حالياً فروع في مدن الرياض والقصيم وحائل والخبر والدمام، هذا الإنجاز يشهد على قدرة المجموعة على التكيف مع التغيرات في ظروف السوق واستغلال الفرص الناشئة، بالإضافة إلى النمو الملحوظ في مجال المطابخ السحابية في أرجاء المنطقة.
– استمرت المجموعة في تحقيق رؤيتها الهادفة للتوسع والنمو وذلك عن طريق الدخول في مدن جديدة وزيادة تغطيتها الجغرافية في جميع أنحاء المملكة العربية السعودية حيث تجاوزت المدن التي تمارس فيه المجموعة أعمالها حاجز الـ 90 مدينة بتغطية تصل إلى أكثر من 90٪ من السكان المملكة، بالإضافة إلى إقامة شراكات استراتيجية مع العلامات التجارية المحلية والإقليمية والدولية النشطة في قطاع المطاعم والمطابخ، كان هذا التوسع جزءًا أساسيًا من خطتنا للنمو والتوسع، والذي نتج عنه دخول أسواق دولية جديدة كسوقي مملكة البحرين ودولة الكويت.
تحديات عام 2022م
واجهت المجموعة في عام 2022م العديد من التحديات ، كان أحد أهم هذه التحديات هو تطبيق الأنظمة والقوانين الحكومية الجديدة تهدف إلى تنظيم السوق بشكل أكبر، هذه الأنظمة تتطلب من جميع الشركات العاملة في قطاع النقل تسجيل سائقيها على منصة مركزية وتوثيق بياناتهم بشكل شامل ومتكامل، هذا الأمر أحدث تحديًا كبيرًا على مستوى القدرة التشغيلية للمجموعة.
ومع ذلك، تمكنت المجموعة من تحويل هذا التحدي إلى فرصة للنجاح، فقد قامت بتكوين أسطولها الخاص من السائقين من خلال شركتها المتخصصة في مجال الخدمات اللوجستية “لوجي“، مما ساعد في تلبية احتياجات المجموعة وتوسيع قاعدة أعمالها، وهذا ما سمح للشركة بزيادة خدماتها لتلبية متطلبات واحتياجات السوق، وبذلك تمكنت المجموعة من التكيف مع اللوائح الجديدة مع مواصلة توسيع عملياتها وزيادة حصتها السوقية.
تواجه المجموعة تحديات أخرى في النمو السريع للتطور الرقمي والتكنولوجي في قطاع النقل، ولمواجهة هذا التحدي استثمرت المجموعة بشكل كبير في تطوير بنيتها التحتية الرقمية المتطورة والمرنة، والتي تعتمد على أحدث الأدوات وأكثرها مواكبة للتطور الرقمي، كما دعمت المجموعة هذه البنية التحتية بفريق عمل عالي الكفاءة، هذا ما منح المجموعة القدرة الدائمة على التطوير وفقًا لأعلى معايير الجودة والكفاءة المتقدمة في هذا المجال، مما سمح لها بتطبيق خططها واستراتيجياتها التشغيلية والاستثمارية بكفاءة عالية.
بشكل عام، فإن المرونة واستراتيجية العمل القوية بالإضافة إلى الهيكل التشغيلي والرقمي والتكنولوجي المتقدم، وكفاءة طاقم عملها الإداري واللوجستي مكنت المجموعة من تحويل هذه التحديات إلى فرص للنجاح في عام 2022.
مستهدفات 2023م
وضعت المجموعة استراتيجية عمل طموحة للمستقبل بناءً على ما تم تحقيقه من إنجازات ونجاحات كبيرة خلال العام الماضي 2022م، حيث تهدف المجموعة عام 2023م إلى تحقيق عدة أهداف مهمة لتعزيز موقعها في السوق وزيادة ربحيتها. وذلك من خلال:-
أولًا: تخطط المجموعة لتعزيز جهودها لتوسيع فرص الاستثمار الواعدة، لضمان عوائد أكثر ربحية لجميع المساهمين والشركاء، ولتحقيق هذا الهدف ستقدم المجموعة كل الدعم والمساعدة اللازمة لشركاتها التابعة، بما في ذلك شركة “لوجي” للخدمات اللوجيستية، وشركة “PIK” للتجارة الإلكترونية السريعة، وشركة “Co Kitchen” للمطابخ السحابية، وشركة “BLU Store” الحديثة للملابس الرياضية ومعدات اللياقة البدنية.
ثانيًا، تهدف المجموعة إلى زيادة انتشارها في أسواق المنطقة الشرقية والغربية في المملكة العربية السعودية، بالإضافة إلى المدن الجديدة التي تمت تغطيتها مؤخرا.
ثالثًا، ستركز المجموعة على تطوير أعمالها في الأسواق الخارجية الجديدة في البحرين والكويت، والتي انضمت إليها مؤخرًا، ويأتي هذا الإجراء في إطار خطط المجموعة للتوسع والوصول إلى قاعدة مستخدمين أكبر وتعزيز موقعها في المنطقة.
وأخيرًا، ستستمر المجموعة في النمو من خلال الاندماجات والاستحواذات، حيث سيتم استخدام هذا الأسلوب للدخول إلى أسواق الجديدة وتعزيز موقعها في الأسواق الحالية.
بشكل ملخص، تبرز أهداف المجموعة لعام 2023م التزامها بتوسيع موقعها في السوق وزيادة ربحيتها وتعزيز كفاءتها التشغيلية ومواصلة نجاحاتها على الصعيد المحلي والإقليمي.